Neues Konto anlegen

Beim Anlegen eines Kontos sind folgende Felder zu definieren:

• Kontonummer
  Muss eindeutig sein und darf nur numerische Werte enthalten.
• Kontoname
  Sollte den Verwendungszweck des Kontos eindeutig beschreiben.
• Kontoart
  Die Kontoart definiert die betriebswirtschaftliche Einordnung des Kontos:
  • Aktiv: Vermögenswerte, zum Beispiel Bank oder Kasse
  • Passiv: Verbindlichkeiten oder Rücklagen
  • Aktiv/Passiv: Konten mit möglichem Wechsel zwischen Vermögen und Schuld
  • Erlöse: Einnahmen, zum Beispiel Beiträge oder Spenden
  • Kosten: Ausgaben, zum Beispiel Gebühren oder Betriebskosten
  • Sonstige Konten: Konten ohne eindeutige Zuordnung zu den genannten Arten

• Abschlussposition
  Zuordnung zu einer Auswertungskennziffer. Diese Einstellung ist relevant für Berichte und Abschlüsse.
• Kontenzuordnung
  Ordnet das Konto einem steuerlichen oder fachlichen Bereich zu.
• G+V-Konto
  Diese Eigenschaft ist für Einnahmen- und Ausgabenkonten zu aktivieren.
• Rücklage-Konto
  Kennzeichnet das Konto als Rücklagenkonto.
• Freie Rücklage
  Konten mit dieser Kennzeichnung werden bei der Berechnung der freien Rücklage nicht berücksichtigt.
• Favoritenkonto
  Favoritenkonten werden in der Kontensuche bevorzugt angezeigt.

Eigenschaften

Zusätzliche Eigenschaften steuern die Verwendung des Kontos im System:

• Direkt bebuchbar
  Das Konto kann direkt in Buchungssätzen verwendet werden.
• Finanzkonto
  Kennzeichnung für Bank- oder Kassenkonten.
• Buchungssperre
  Verhindert weitere Buchungen auf dieses Konto. Bestehende Buchungen bleiben erhalten.
• Konto für Anlagenbuchhaltung
  Diese Eigenschaft ist bei Konten des Anlagevermögens zu setzen.
• Steuerschlüssel
  Hier kann ein fester Steuerschlüssel für Buchungen auf dieses Konto vorbelegt werden.
• Zugriff auf Konto einschränken
  Mit dieser Funktion kann der Zugriff auf bestimmte Konten über Rechte gesteuert werden.

Ein Konto kann nur gelöscht werden, wenn es in der Vergangenheit nicht bebucht wurde. Ob Buchungen vorhanden sind, kann über das Kontenblatt geprüft werden.

Kontenplan drucken

Der vorhandene Kontenplan kann als PDF heruntergeladen werden. Das Dokument enthält die wichtigsten Eigenschaften und Werte der angelegten Konten.

Kontenplan übernehmen

Über die Funktion „Hinterlegten Kontenplan verwenden“ können Standard-Kontenpläne übernommen werden. Mit dem Kontenplan werden auch passende Berichte im System angelegt.

Für EÜR-basierte Kontenpläne werden in der Regel folgende Berichte angelegt:

• Gewinnermittlung als Einnahmen-Überschuss-Rechnung
• Vermögensübersicht

Für bilanzierende Kontenpläne werden in der Regel folgende Berichte angelegt:

• Bilanz
• Gewinn- und Verlustrechnung

Kontenplan importieren

Ein eigener Kontenplan kann per CSV-Datei importiert werden.

Hinweis: Beim Import eigener Kontenpläne müssen Berichte und Auswertungen in der Regel anschließend selbst eingerichtet werden. Änderungen an Kontenzuordnungen sollten nur mit entsprechendem Fachwissen vorgenommen werden.